Новости

На ежегодной конференции «Лизинг как эффективный инструмент развития бизнеса», заместитель директора компании «Хомнет Лизинг» Александр Петин рассказал об автоматизации подготовки отчетности по МСФО.

11 июня 2008 года в Москве состоялась конференция «Лизинг как эффективный инструмент развития бизнеса», организованная газетой «The Moscow Times». В рамках мероприятия обсуждались правовые и налоговые аспекты сделок лизинга транспортных средств, вопросы финансирования лизинговых сделок, таможенное регулирование, подготовка отчетности по МСФО и другие актуальные вопросы.

С докладом, посвященным автоматизации отчетности по международным стандартам в лизинговых компаниях, выступил Александр Петин заместитель директора компании «Хомнет Лизинг». Тема была выбрана не случайно: подготовка отчетности по МСФО с каждым днем становится все более востребованной российскими лизингодателями, ведь это необходимое условие привлечения финансирования.

Существует два способа подготовки отчетности по международным стандартам: трансформация российской отчетности и ведение параллельного учета. При сравнении этих методов выигрывает, безусловно, второй: ведение параллельного учета позволяет получать намного более достоверные и, что немаловажно, аналитичные отчеты в короткие сроки. Правда, есть одно «но»: без комплексной автоматизации применение такого подхода не является целесообразным.

При этом, подчеркнул г-н Петин, самые трудоемкие участки параллельного учета могут быть автоматизированы только с помощью специализированной информационной системы, «заточенной» под специфику лизинга. Это связано с тем, что «универсальные» решения для автоматизации МСФО предлагают только трансляцию проводок из российского учета, что не снимает и половины нагрузки при подготовке отчетности по международным стандартам в лизинговых компаниях: большинство проводок формируется на основании данных из управленческого учета.

На примере комплексного передового решения «Хомнет Лизинг 8» Александр Петин проиллюстрировал, как может быть автоматизировано ведение параллельного учета в лизинговой организации. По словам докладчика, внедрение подсистемы «МСФО» занимает 3-4 месяца. Это не голословное утверждение: на счету компании «Хомнет Лизинг», ведущего разработчика информационных систем для лизинга, уже 5 успешно завершенных проектов автоматизации подготовки отчетности по международным стандартам – в компаниях ARVAL, MAN Financial Services, «МОСКОММЕРЦ-ЛИЗИНГ», «Афин Восток», ING Lease. Еще несколько лизингодателей планируют внедрить подсистему «МСФО» решения «Хомнет Лизинг 8» в самом ближайшем времени.

На международной конференции «Рынки лизинга в странах Европы» директор «Хомнет Лизинг» Дмитрий Курдомонов рассказал об опыте автоматизации транснациональных лизинговых компаний.

9 и 10 апреля 2008 года в Москве состоялась конференция «Рынки лизинга в странах Европы: основные тенденции и особенности развития». На мероприятии обсуждались актуальные для лизингового сообщества вопросы: налогообложение лизинговой деятельности, страхование кредитных рисков при лизинге, экспортное финансирование лизинга, ситуация на лизинговых рынках Европы. В конференции приняли участие руководители крупнейших российских лизинговых компаний и представители Европейской федерации национальных лизинговых ассоциаций LEASEUROPE. Организатор конференции, ассоциация «Рослизинг», отмечает, что в России международный лизинговый форум такого уровня проводился впервые.

Доклад директора «Хомнет Лизинг» Дмитрия Курдомонова был посвящен вопросам автоматизации международных лизинговых компаний. В своем выступлении г-н Курдомонов дал обзор того, какие информационные системы используются в головных офисах и в зарубежных представительствах крупных лизинговых корпораций, а также рассказал об опыте сотрудничества «Хомнет Лизинг» с российскими представительствами этих организаций.

Анализ ситуации, сложившейся с автоматизацией представительств крупных лизинговых компаний в других странах, позволяет сделать следующие выводы:

• Независимо от того, какая информационная система используется в штаб-квартире организации, для автоматизации зарубежных представительств лизинговые компании все чаще выбирают решение от регионального лидера. Это связано в первую очередь со сложностью локализации «головной» системы к местной бизнес-логике.
• Контроль деятельности представительств осуществляется за счет выстраивания единой информационной системы всей корпорации и консолидации данных в системе головного офиса. Поэтому решение для регионального представительства должно предоставлять возможность формирования отчетности по международным стандартам, и интегрироваться с системой, использующейся в головной организации.
• Как правило, именно предложения от лидеров в области разработки специализированных систем для управления лизингом в «странах присутствия» наиболее полно удовлетворяют вышеперечисленным требованиям.

На сегодняшний день отраслевые лидеры в области автоматизации лизингового бизнеса есть во многих странах или регионах. Есть такой лидер и в России – это компания «Хомнет Лизинг», на долю которой приходится более 70% всех отечественных проектов автоматизации лизинговых компаний.

Дмитрий Курдомонов привел конкретные примеры использования «Хомнет Лизинг» в представительствах иностранных лизинговых компаний ARVAL, Caterpillar Financial, MAN Financial Services, ING Lease, Afin Leasing Vostok, Cyprus Leasing, SREI, ФБ-Лизинг. Большинство из них уже решили первостепенные задачи автоматизации и внедряют решения «второй очереди», такие как «Управление финансами», «Бюджетирование», «Учет по МСФО».

Практика международных лизинговых компаний показывает, что внедрение комплексной системы от регионального лидера является более эффективным решением вопроса автоматизации представительств лизинговых компаний, чем перенос системы из головного офиса, подчеркнул г-н Курдомонов. И опыт «Хомнет Лизинг» только подтверждает это.

Специалисты «Хомнет Лизинг» автоматизировали подготовку отчетности по МСФО в компании «МОСКОММЕРЦ-ЛИЗИНГ».

Информационная система «Хомнет Лизинг» используется в «МОСКОММЕРЦ-ЛИЗИНГ» с 2006 года – с момента основания компании. Поэтому когда возникла потребность в автоматизации формирования отчетности по международным стандартам, руководством «МОСКОММЕРЦ-ЛИЗИНГ» было принято решение расширить функционал «Хомнет Лизинг» за счет внедрения соответствующей подсистемы.

«Как показал опыт работы, отчетность по МСФО в лизинговой деятельности более точно демонстрирует положение дел в компании, нежели традиционная РСБУ, - прокомментировал Алексей Мурашко, генеральный директор «МОСКОММЕРЦ-ЛИЗИНГ». – На первоначальном этапе работы для формирования отчетности по МСФО мы использовали Excel, но с ростом лизингового портфеля «ручной» расчет начал требовать значительных временных затрат. Нужно было автоматизировать этот процесс».

Летом 2007 года эксперты «Хомнет Лизинг» приступили к реализации поставленной задачи. Стоит отметить, что внедрение модуля, автоматизирующего сбор данных для международной отчетности, стало возможным именно благодаря «Хомнет Лизинг», поскольку в системе накапливалась и хранилась вся необходимая информация по лизинговым сделкам.

Функционал модуля, внедренного в «МОСКОММЕРЦ-ЛИЗИНГ», позволяет выполнять следующие операции:

• формирование инвестиционной стоимости по договорам лизинга,
• отражение в учете дебиторской задолженности – как в части инвестиции, так и в части будущего незаработанного дохода (классификация дебиторской задолженности),
• классификация и отражение платежей,
• расчет графика признания дохода по лизинговой деятельности с учетом «cut off»;
• отражение дохода по лизинговой деятельности в учете.

Подсистема МСФО также обеспечивает формирование отчетов:

• анализ поступления плановой выручки по данным МСФО;
• план/фактный анализ платежей;
• анализ дебиторской задолженности.

Для проверки корректности вводимой информации в подсистеме заложен механизм, позволяющий расшифровывать любые суммы и итоговые данные с точностью до проводки.

В результате внедрения подсистемы учета по МСФО сотрудники лизинговой компании «МОСКОММЕРЦ-ЛИЗИНГ» приобрели удобный инструмент, позволяющий отражать хозяйственные операции в соответствии с требованиями 17 стандарта IFRS. «Если раньше наши сотрудники тратили месяц на годовой отчет по международным стандартам, то с внедрением модуля МСФО сроки сократились до одной недели, - говорит Алексей Мурашко. – Кроме того, созданная специалистами «Хомнет Лизинг» подсистема позволила значительно снизить влияние «человеческого фактора» на качество подготовки отчетности».

Система автоматизации «Хомнет Лизинг» впервые передана в лизинг. Лизингополучателем стала петербургская лизинговая компания «ПЛ-лизинг».

В компании «ПЛ-лизинг» завершено внедрение экономичной версии решения «Хомнет Лизинг» на платформе «1С:Предприятие 8», выполненное сотрудниками петербургского филиала «Хомнет Лизинг» в соответствии с договором о передаче программного обеспечения в лизинг.

Компания «ПЛ–лизинг» была создана в 1997 году решением Совета директоров ОАО «Питер-Лада» для продвижения автомобилей семейства ВАЗ по лизинговым схемам на территории Северо-Западного региона. За 10 лет работы на рынке компания существенно расширила сферу деятельности. На сегодняшний день «ПЛ-лизинг» предоставляет услуги лизинга грузового и легкового автотранспорта, а так же лизинга спецтехники и оборудования. В 2007 году сумма профинансированных сделок составила более 14 миллионов долларов.

В связи с расширением деятельности, значительным увеличением количества договоров и необходимостью повышения точности учета руководители компании «ПЛ-лизинг» приняли решение о внедрении комплексной информационной системы. «Для нас было важно найти систему, разработанную специально для лизинговых компаний и учитывающую особенности нашей отрасли. Изучив программные продукты для лизинговых компаний, мы остановили свой выбор на экономичной версии решения «Хомнет Лизинг» на платформе «1С:Предприятие 8». Это был оптимальный для нас вариант: приемлемая стоимость, небольшие сроки внедрения – и при этом возможность автоматизировать бэк-офис, наладить более оперативную работу, выйти на качественно новый уровень ведения бизнеса», - подчеркнула генеральный директор компании «ПЛ-лизинг» Елена Филиппова.

Для приобретения решения «Хомнет Лизинг» компания «ПЛ-лизинг» воспользовалась лизинговой схемой как наиболее удобной и выгодной формой кредитования. Лизингодателем выступила Лизинговая Компания «Санкт-Петербург». Проект автоматизации в «ПЛ-лизинг» стартовал после подписания уникального трехстороннего договора, разработанного совместными усилиями юристов компаний-участников сделки.

Поскольку этот проект стал одним из первых внедрений экономичной версии решения «Хомнет Лизинг», то в процессе автоматизации возник ряд сложностей, связанных с функционалом программного продукта. Но специалисты «Хомнет Лизинг» оперативно внесли все необходимые исправления, и успешный результат был достигнут: информационная система была введена в промышленную эксплуатацию. В настоящее время «Хомнет Лизинг» осуществляет в «ПЛ-лизинг» поддержку бизнес-процессов бэк-офиса, ведения лизинговых сделок и управления. В ходе внедрения системы «Хомнет Лизинг» были автоматизированы самые востребованные участки функционала, в том числе:

• учет более чем по 400 договорам лизинга;
• учет договоров кредита и займа, начисление процентов;
• детальный учет расчетов с лизингополучателями;
• реструктуризация сделок (перерасчет графика);
• автоматическое формирование счетов и документов реализации по графикам договоров лизинга.

В «ПЛ-лизинг» автоматизировано 10 рабочих мест. «Внедрение экономичной версии решения Хомнет Лизинг» стало первым, но весьма значимым этапом автоматизации нашей компании, - отметила г-жа Филиппова. – В дальнейшем мы планируем перейти на комплексное передовое решение «Хомнет Лизинг 8».

Внедрение осуществлялось силами петербургского филиала «Хомнет Лизинг», что позволило сократить затраты на проект автоматизации и оперативно реагировать на пожелания заказчика. Удачное внедрение «Хомнет Лизинг» в компании «ПЛ-лизинг» вызвало повышенный интерес в лизинговом сообществе Санкт-Петербурга. На данный момент несколько компаний намерены последовать опыту «ПЛ-лизинг» и провести комплексную автоматизацию с помощью «Хомнет Лизинг», воспользовавшись лизинговой схемой.